OppFi 以 1.307 亿美元收购 BNCCORP，简化公司结构，并终止 TRA 获得 1.11 亿美元税收节省

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本 8-K 详细介绍了 OppFi的一项具有高度重要性和变革性的交易。以大约 1.307 亿美元收购 BNCCORP 和 BNC National Bank 是一项重大战略举措，代表着 OppFi 的重大扩张。这次收购预计将统一监管监督下的贷款和存款产品，扩大地理范围，多元化产品（包括 SBA 贷款和财富管理），并通过获得低成本存款基础大大加强公司的资产负债表。预计 2027 年和 2028 年的调整后每股收益（Adjusted EPS）分别增加超过 25% 和 40%，以及大量的协同效应，表明了强劲的积极财务前景。此外，同步进行的公司简化，包括折叠 Up-C 结构和终止税收收据协议，以 4080 万美元的付款进行，这是一项重大财务和治理改进。预计这次重组将产生大约 1.11 亿美元的未来现金税收节省，并简化会计和报告。战略性收购和有益的公司重组使 OppFi 具备长期可扩展性、增强的盈利能力和改善的金融包容性。投资者应该关注监管批准和集成过程的进展。

check_boxKey Events

• 签署最终合并协议

  OppFi Inc. 与 BNCCORP, Inc. 及其子公司 BNC National Bank 签署了最终协议，以大约 1.307 亿美元的现金和股票收购。BNCC 股东将收到每股 19.375 美元的现金和 1.90 股 OppFi A 类普通股。

• 战略理由和财务影响

  收购旨在统一监管监督下的业务，实现地理扩张，多元化产品，并通过获取低成本存款基础加强资产负债表。预计该交易将显著增加调整后每股收益（2027 年 25%以上，2028 年 40%以上），并产生大量的协同效应。

• 公司结构简化

  OppFi 完成了公司简化，折叠了其 Up-C 结构为传统的 C-Corp 模型。所有 OppFi 股东现在持有具有相同经济和投票权益的 A 类普通股，Opportunity Financial, LLC (OpCo) 现在是全资子公司。

• 终止税收收据协议

  税收收据协议（TRA）被修改和终止，总共支付了 4080 万美元的提前终止款。预计这将导致 OppFi 因税基步骤而获得大约 1.11 亿美元的未来现金税收节省。

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本 8-K 详细介绍了 OppFi的一项具有高度重要性和变革性的交易。以大约 1.307 亿美元收购 BNCCORP 和 BNC National Bank 是一项重大战略举措，代表着 OppFi 的重大扩张。这次收购预计将统一监管监督下的贷款和存款产品，扩大地理范围，多元化产品（包括 SBA 贷款和财富管理），并通过获得低成本存款基础大大加强公司的资产负债表。预计 2027 年和 2028 年的调整后每股收益（Adjusted EPS）分别增加超过 25% 和 40%，以及大量的协同效应，表明了强劲的积极财务前景。此外，同步进行的公司简化，包括折叠 Up-C 结构和终止税收收据协议，以 4080 万美元的付款进行，这是一项重大财务和治理改进。预计这次重组将产生大约 1.11 亿美元的未来现金税收节省，并简化会计和报告。战略性收购和有益的公司重组使 OppFi 具备长期可扩展性、增强的盈利能力和改善的金融包容性。投资者应该关注监管批准和集成过程的进展。